Касса ООО (общества с ограниченной ответственностью) представляет собой систему учета наличных денежных средств предприятия, включая их прием, хранение и выдачу. Это важный элемент финансовой инфраструктуры компании, необходимый для ведения хозяйственной деятельности.
Содержание
Основные функции кассы ООО
- Прием и выдача наличных денежных средств
- Оформление кассовых операций первичными документами
- Соблюдение лимита остатка наличных денег
- Ведение кассовой книги
- Взаимодействие с банком по инкассации
Виды касс в ООО
| Тип кассы | Описание |
| Основная касса | Централизованное место хранения наличности предприятия |
| Операционная касса | Кассы в подразделениях компании (магазинах, филиалах) |
| Электронная касса | Онлайн-касса для расчетов с применением ККТ |
Документооборот кассы ООО
- Приходный кассовый ордер (ПКО)
- Расходный кассовый ордер (РКО)
- Кассовая книга
- Журнал регистрации кассовых документов
- Авансовые отчеты
Обязательные требования к кассе ООО
- Наличие утвержденного приказом лимита остатка кассы
- Оборудование специального помещения для хранения денег
- Назначение материально ответственного лица (кассира)
- Соблюдение порядка ведения кассовых операций
- Использование онлайн-касс при расчетах с населением
Порядок работы с кассой ООО
- Оформление каждого поступления и выдачи денег соответствующим ордером
- Ежедневное подведение остатка кассы
- Своевременная сдача сверхлимитных остатков в банк
- Проведение инвентаризации кассы
- Обеспечение сохранности денежных средств
Заключение
Касса ООО является важным элементом системы финансового управления компанией, требующим строгого соблюдения установленных правил ведения кассовых операций. Правильная организация работы кассы помогает обеспечить финансовую дисциплину, контроль над денежными потоками и соответствие требованиям законодательства.
